Modèle de lettre de relance facture impayée – 2ème relance

Lorsque votre première lettre ou e-mail de rappel reste sans réponse, il convient d’adresser une deuxième relance pour facture impayée. Cette étape marque un ton plus ferme tout en restant courtoise et prépare, si nécessaire, l’envoi d’une mise en demeure formelle.

Voici notre modèle type gratuit ainsi que les règles légales applicables (pénalités de retard, indemnité forfaitaire de 40 € et schéma d’escalade du recouvrement).

Modèle de deuxième relance pour facture impayée

[Nom de votre entreprise / Raison sociale]
[Forme juridique et capital social]
[Adresse du siège social]
[Numéro SIRET / Numéro RCS]
[Téléphone]
[Adresse e-mail]

À l’attention de

[Nom du client ou Nom de l’entreprise cliente]
[Service Comptabilité / Achats]
[Adresse du client]
[Code postal – Ville]

Fait à [Ville], le [Date]

Objet : 2ème relance avant mise en demeure – Facture n° [Numéro de facture] impayée

Réf. : Première relance du [Date de la 1ère relance]

Madame, Monsieur,

Sauf erreur ou omission de notre part, nous constatons que la facture n° [Numéro de facture], émise le [Date d’émission] pour un montant de [Montant en chiffres] € TTC, demeure impayée à ce jour.

Cette facture est arrivée à échéance le [Date d’échéance initiale]. Malgré notre premier rappel amiable adressé le [Date de la 1ère relance], notre service comptabilité n’a enregistré aucun règlement de votre part.

Nous vous prions de bien vouloir régulariser cette situation sous un délai de [indiquer : 8 jours / 48 heures] à compter de la réception de ce courrier, en effectuant le virement sur le compte bancaire suivant :

• Titulaire du compte : [Nom de votre entreprise]
• IBAN : [Votre numéro IBAN]
• BIC / SWIFT : [Votre code BIC]
• Référence à indiquer : [Numéro de facture]

Nous vous rappelons que, conformément à l’article L. 441-10 du Code de commerce et à nos conditions générales de vente (CGV), tout retard de paiement entre professionnels entraîne de plein droit l’application de pénalités de retard ainsi qu’une indemnité forfaitaire pour frais de recouvrement d’un montant de 40 € (art. D. 441-5 du Code de commerce).

À défaut de paiement dans le délai imparti, nous serons contraints de vous adresser une mise en demeure formelle par lettre recommandée et de transmettre le dossier à notre service contentieux.

Si votre règlement a été émis entre-temps, nous vous remercions de ne pas tenir compte de cette relance.

Dans l’attente de votre régularisation, nous vous prions d’agréer, Madame, Monsieur, l’expression de nos salutations distinguées.

[Nom, Prénom de l’expéditeur]

[Fonction / Service Comptabilité – Recouvrement]

[Signature]

Pièce jointe : Duplicata de la facture n° [Numéro de facture].

---

Comment gérer efficacement la 2ème relance ?

Une deuxième relance facture impayée est un rappel plus appuyé qu’une première relance. Elle permet de :

• Encourager le paiement rapide en rappelant l’urgence.
• Maintenir une bonne relation client en évitant les conflits.
• Préparer une action de recouvrement en cas de non-réponse.

Les mentions indispensables sur ce courrier

• Le numéro précis et la date de la facture initiale ;
• La date d’échéance dépassée ;
• Le rappel de la date du premier courrier amiable ;
• Les coordonnées bancaires complètes pour faciliter un paiement immédiat ;
• Le duplicata de la facture en pièce jointe (l’argument de la facture égarée étant fréquent).

Les pénalités légales applicables (B2B)

Pour les créances entre professionnels, le Code de commerce prévoit automatiquement :

• Des pénalités de retard : calculées sur la base du taux d’intérêt appliqué par la BCE majoré de 10 points de pourcentage (ou 3 fois le taux d’intérêt légal à défaut de stipulation contractuelle) ;
• Une indemnité forfaitaire de 40 € : due de plein droit dès le premier jour de retard pour couvrir les frais administratifs de recouvrement.

L’escalade du recouvrement amiable : le calendrier recommandé

• Étape 1 (J+7 après échéance) : 1ère relance amiable (par e-mail ou appel téléphonique de courtoisie).
• Étape 2 (J+15 à J+20 après échéance) : 2ème relance écrite (courrier ou e-mail formel avec duplicata).
• Étape 3 (J+30 après échéance) : Mise en demeure formelle par Lettre Recommandée avec Accusé de Réception (LRAR), ouvrant droit aux intérêts légaux et préalable obligatoire à une injonction de payer.

En appliquant ces bonnes pratiques, vous maximisez les chances de récupérer votre paiement rapidement sans nuire à votre relation commerciale.

Foire aux questions (FAQ)

La 2ème relance doit-elle être envoyée en recommandé ?

Ce n’est pas une obligation légale, mais l’envoi par lettre recommandée avec AR ou par e-mail avec accusé de réception/lecture est fortement conseillé pour acter de vos démarches préalables en cas de litige ultérieur.

Que faire si le client invoque un litige commercial ?

Prenez contact par téléphone pour identifier le point de blocage (prestation contestée, marchandise endommagée, etc.). Si une partie de la facture n’est pas contestée, demandez le règlement immédiat de la part non litigieuse.